Omzet per fte is een bekende uitdrukking om de prestaties van je bedrijf te meten en te vergelijken met andere bedrijven. Hoe meer omzet je weet te realiseren per fte, hoe beter (waarde van je dienstverlening). Hoe minder mensen (fte) je nodig hebt om omzet te realiseren, hoe beter (efficiency).
Let op: Kolomnamen in exports kunnen afwijken van wat je gewend bent in de Inzichten module
We berekenen omzet per fte met de volgende formule:
Gefactureerde omzet
--------------------------
(Roosteruren / werkuren)
Met roosteruren bedoelen we het aantal uren dat alle medewerkers samen werken volgens contract. Met werkuren bedoelen we het aantal uren in een periode dat hoort bij 1fte. Eventuele inkoopkosten worden NIET van de gefactureerde omzet afgetrokken.
Voorbeeld van een berekening:
€ 200.000 gefactureerd
5.034 roosteruren dit jaar
2.080 werkuren (2023)
FTE = 5034 / 2080 = 2,42
€ 200.000 / 2,42 = € 82.644,- omzet per fte
Aandachtspunten
Hoeveel uren een fulltime functie bevat, kan verschillen per werkgever. Een voltijdse werkweek telt 40, 38 of 36 uur per week, afhankelijk van de betreffende cao. Wij gaan uit van 40 uur.
Opbouw van het rapport
Het rapport bestaat uit een kort overzicht, een grafiek en een detailweergave. Het rapport kijkt altijd naar de afgelopen 12 maanden en houdt dus geen rekening met filters.
In het overzicht zie je de Omzet, FTE berekening in uren, Omzet per FTE, en de Omzet per FTE exclusief inkoop.
Grafiek: Omzet per fte per maand
Deze grafiek kijkt voor elke maand altijd naar de laatste volledige maand + de afgelopen 11 maanden terug. Het is daarmee een rollend gemiddelde over het afgelopen jaar. Op deze manier kun je goed zien wat de trend is van jouw omzet per fte.
Tab: Detailweergave
De detailweergave bevat een tabel waarin je in detail kunt zien hoe omzet per fte in een bepaalde periode tot stand is gekomen.
De periode die van toepassing komt overeen met de gehele rapportage en is gebaseerd op de afgelopen 12 maanden. Daarnaast kun je zoals gebruikelijk verschillende kolommen aan of uit zetten en de tabel exporteren naar Excel.
Extra gegevens
De tabel bevat naast 'Omzet per fte', 'fte' en 'gefactureerd', ook een aantal indicatoren die omzet per fte beïnvloeden. Zo vind je hier 'Productiviteit' en 'Gemiddeld uurtarief' terug.
Gemiddeld uurtarief komt tot stand door de waarde van alle 'direct' geschreven uren (uren geregistreerd op projecten, waarbij 'project factureren' op tabblad 'projectinstellingen' op 'ja' staat) exclusief correcties in een bepaalde periode te delen door het aantal direct geschreven uren in diezelfde periode.